Личният баланс: какво притежаваш, какво дължиш и какво остава

В края на предишната статия те помолих за едно нещо: лист, разделен на три части, и половин час, в който никой да не те прекъсва. Ако си го направил, третата част — „притежавам / дължа“ — е основата за днешната ни работа. Ако не си, ще започнем сега.

Днес ще превърнем този списък в личен баланс и ще изведем от него едно число. То се нарича нетна стойност и показва страна от финансовото ти положение, която размерът на заплатата сам по себе си не разкрива.

Какво е личен баланс

Балансът е снимка на финансовото ти състояние към определена дата — например днес или в последния ден на месеца. Той съдържа три елемента:

Активи — ресурсите със стойност, които притежаваш.
Пасиви — задълженията ти.
Нетна стойност — разликата между активите и пасивите.

Трите са свързани с равенството:

Активи = Пасиви + Нетна стойност

За нашата задача ще го подредим така:

Нетна стойност = Активи − Пасиви

Преди да стигнем до изваждането, нека уточним какво влиза във всяка страна.

Какво е актив

Дървена кутия с ключ до тетрадка на маса

Активът е ресурс, който контролираш и от който очакваш бъдеща икономическа полза. За целите на личния баланс мисли за него като за нещо, което има стойност: жилище, автомобил, спестявания, инвестиции или сума, която някой ти дължи.

Още в началото реши дали правиш личен, или семеен баланс. Ако описвате общото имущество и задълженията на домакинството, включете ги последователно и без дублиране. Ако правиш само свой баланс, включи своя дял от общите активи и задължения. При съсобственост не приемай автоматично, че този дял е половината — той зависи от конкретните обстоятелства.

За по-лесна работа ще разделим активите в четири групи:

Активи за лично ползване — жилището, автомобилът, по-скъпите уреди, картини, златни накити, часовници. Включвай ги по реалистичната им стойност при продажба.
Инвестиционни активи — имот под наем, дял в бизнес, земеделска земя, финансови инструменти. Държиш ги с очакване за доход, повишаване на стойността или и двете.
Пари и парични еквиваленти — наличните пари и средствата по сметки, както и леснодостъпни краткосрочни вложения с незначителен риск от промяна в стойността.
Вземания — суми, които ти се дължат: дадени заеми, заработени, но неполучени възнаграждения, дължими наеми. Записвай само сумата, която реалистично очакваш да получиш. Ако връщането е съмнително, отбележи го отделно, вместо да разчиташ на тези пари.

Начинът, по който използваш една вещ, също има значение. Машина за почистване може да служи само за дома ти или да я използваш в работа срещу заплащане. И в двата случая тя е актив, но ролята ѝ е различна. Във втория подпомага дохода ти, макар този доход да изисква и личен труд.

Актив ли е домът, в който живееш

Ключове от дом и кола на дървена маса до тетрадка

Тук стигаме до един често обсъждан въпрос: актив ли е домът, в който живееш, ако не ти носи доход?

За целите на личния баланс — да. Той има пазарна стойност и може да бъде продаден. Ако стойността му се повиши, при равни други условия расте и нетната ти стойност, дори да не получаваш месечен доход от него. Поскъпването обаче не е гарантирано.

Част от активите ти носят пари към теб, друга част изисква пари от теб. И двете влизат в баланса със стойността си, но съотношението между тях показва колко от имуществото ти те издържа и колко издържаш ти.

Отдаденият имот може да носи наем, но има и разходи. Жилището, в което живееш, ти осигурява дом, а поддръжката му изисква пари за данъци, такси, ремонти и застраховки. Автомобилът също има текущи разходи и обикновено губи стойност с времето.

Това разграничение ти помага да разбереш как е подредено имуществото ти. Двама души могат да имат еднаква нетна стойност, но единият да получава редовен доход от активите си, а другият да има значителни разходи за поддръжката им. Финансовото им положение е различно.

Какво е пасив

Пасивите са всичко, което дължиш. За личния баланс можеш да ги разделиш според срока за плащане:

Краткосрочни задължения — сумите, които трябва да погасиш през следващите дванадесет месеца.
Дългосрочни задължения — сумите с падеж след повече от дванадесет месеца.

Видът на кредита сам по себе си не определя групата. По един дългосрочен заем може да има суми, дължими през следващата година, и остатък, който ще изплащаш след това. За първия ти баланс най-важно е да включиш целия непогасен дълг, без да го броиш два пъти.

Заемите от близки също са задължения, дори да нямат лихва или уговорен срок за връщане.

Нетна стойност

След като опишеш двете страни, можеш да изчислиш нетната си стойност. Обичам да я обяснявам така: ако продадеш всичките си активи и погасиш всичките си задължения, какво би ти останало? Балансът дава ориентир за тази сума. При действителна продажба тя може да е различна заради постигнатите цени и разходите по сделките.

Затова не надценявай активите си. Записвай сумата, за която реалистично би могъл да продадеш нещо днес, а не цената, която си платил, или тази, която ти се иска да получиш.

Нетната стойност може да бъде и отрицателна — когато задълженията са по-големи от активите. Това е неприятна констатация, но не е присъда. Показва къде се намираш в момента и ти дава отправна точка.

Високият доход също не предпазва автоматично от отрицателна нетна стойност. Когато получаваш добре и имаш лесен достъп до кредит, можеш да свикнеш с мисълта, че доходът ще продължи винаги. Тогава е лесно да поемеш повече задължения, отколкото можеш спокойно да носиш. Била съм в това положение и знам как се случва.

Какво показва нетната стойност

Заплатата показва колко получаваш за труда си. Нетната стойност показва какво притежаваш след приспадане на дълговете.

Двама души с еднакъв доход могат да имат много различна нетна стойност. Значение имат решенията им за харчене, спестяване и задлъжняване, но също началното им положение, семейните обстоятелства и промените в стойността на имуществото.

Затова следи и числото, и причините за неговата промяна. Нетната ти стойност може да расте, защото спестяваш, погасяваш дългове или активите ти поскъпват. Може да намалява заради нови задължения, използвани спестявания или спад в пазарните цени. Посоката е полезен сигнал, а обяснението зад нея ти помага да решиш какво да направиш.

Направи това днес

Първият път изисква най-много работа. След това ще обновяваш вече събраната информация.

Вземи лист, запиши датата и го раздели на две колони. Отляво напиши „притежавам“, отдясно — „дължа“.

В лявата колона запиши активите за лично ползване и инвестициите си.
Добави парите в брой, по сметки и депозити, като внимаваш да не включиш една и съща сума два пъти.
Добави вземанията, които реалистично очакваш да получиш.
В дясната колона запиши всички задължения — към банки, други кредитори и близки.
Събери стойностите във всяка колона и извади задълженията от активите.

Срещу всеки актив запиши приблизителната му текуща стойност, а срещу всяко задължение — непогасения остатък към избраната дата, а не първоначално взетата сума.

Попълни листа спокойно, без да се съдиш. Целта е да видиш положението си достатъчно ясно, за да можеш да работиш с него.

Запази листа. След месец обнови сумите и сравни резултата. Не е нужно всеки месец да правиш нова оценка на всяка вещ — използвай последователен подход и отразявай съществените промени.

Какво следва

Вече имаш отправна точка: какво притежаваш, какво дължиш и каква е разликата между тях. В следващата статия ще се върнем към първите два въпроса от онзи лист — колко влиза и колко излиза — и ще видим как разликата между тях може да помогне на нетната ти стойност да расте.